ISA 계좌 활용법 총정리! (연금저축계좌, 연금저축펀드로 넘겨서 세금 안내고 배당 받기, 배당주 절세 방안)

ISA 계좌 이미지

 

 

안녕하세요. 핫피입니다.

연말 맞이 많은 분들이 IRP 저축계좌나 연금 저축계좌로 금액을 넣어서 세액공제를 받기 위한 노력들을 많이 하고 계실 것 같습니다.

저 역시도 여윳돈을 IRP 계좌로 넣어서 세액공제 금액을 확대 했습니다.

 

 

최근 ISA 계좌 활용법에 대한 이야기를 들었는데, 방법이 너무 좋아서 공유 드립니다.

ISA 계좌에 대한 설명은 아래의 URL에 작성해 놓았습니다.

https://burning-blood.tistory.com/10

주린이 필수, ISA 계좌에 대해서 알아보자.

 

 

 

먼저 연금 저축 계좌와 IRP 계좌에 대해서 간략하게 표로 비교해 보도록 하겠습니다.

IRP 계좌와 연금저축계좌 비교

 

세제혜택을 제외하고는 거의 대부분 비슷한 것을 보실 수 있습니다.

가장 큰 차이점은 중도인출에 대한 부분 입니다.

 

 

IRP의 경우에는 중도 인출이 일반적인 경우에는 불가능합니다.

그러나 주택구입, 전세금 마련, 6개월 이상 요양, 파산신고, 개인회생절차, 퇴직급여 담보 대출 원리금 상환등의 경우에는 특별한 경우로 인정이 되어 중도 인출이 가능합니다.

 

 

연금 저축계좌(연금저축펀드, 연금저축보험)의 경우에는 

연금개시 조건을 충족하지 않아도 중도인출이 가능합나다. 그리고, 세액공제를 받지않은 원금에 대해서는 비과세로 인출이 가능합니다. 세액공제를 받은 금액이나 운용 수익에 대해서는 16.5% 기타소득세가 부과됩니다.

 

 

여기서 눈여겨 봐야 할 점은 연금저축 계좌는 세액공제를 받지 않은 금액은 인출이 가능하다는 것 입니다.

 

만기된 ISA 계좌를 연금저축 계좌로 넘기게 되면, 넘기는 금액의 10%는 추가 공제가 되게 되고 해당 한도는 최대 300만원까지 추가 공제가 됩니다.

그리고 기본 연금펀드 한도 금액인 400만원은 모두 채워진 상태에서 ISA 계좌에서 넘어온 금액이 300만원 이상되는 금액은 모두 출금이 가능합니다. 그렇게 되면 추후 현금이 필요할 때는 금액을 빼서 사용하는 것이 가능해 집니다.

 

여기서 중요한 것은 수령한 배당금 과세 이연이 되어서 세금을 따로 내지 않는 다는 것입니다.

이는 ISA 계좌의 연장선상이 될 수 있습니다.

그리고 추후 현금이 급하게 필요하게 되면, 세액공제를 받지 않았던 돈을 인출하게 되면 기타소득세 16.5%는 부과 되지 않습니다.

그렇기에 미래를 위해서 배당 투자를 하고 계신 분이라면 이를 활용하는 것이 매우 중요할 것으로 보여집니다.

 

 

 

 

 

연말 분위기 이미지

결론

- ISA 계좌 만기시 연금저축계좌로 옮기면, 해당 금액에 10% 최대 300만원까지 추가 세액공제 가능

- 세액 공제 되지 않은 금액은 추후 인출해도 세금을 따로 내지 않음

- 배당금 및 추가 수익금은 과세이연이 되어서 배당소득세와 양도소득세는 내지 않음

- 추후 연금 수령시 연금소득세 5.5%를 납부하게 됨